Analiza riscului

Analiza riscului este un aspect esential in procesul evaluarii intreprinderii. In cadrul diagnosticului, riscul poate fi apreciat integral/pe elemente aparte. Aprecierea integrala presupune aplicarea metodei subiective si obiective.

Metode obiective:

Gradul de risc: σ > 10%; 10% < σ <> 25%.

In functie de necesitatea preciziei poate fi aplicata: metoda Monte Carlo, metoda de analiza a simulatiilor; metoda analizei de sensibilitate.

Analiza structurala a riscului presupune: analiza riscului economic; riscului financiar; riscului de faliment.

Instrumente de analiza a riscului economic sunt:

Ø Analiza pe baza punctului critic al rentabilitatii;

Ø Elasticitatea rezultatului exploatarii in raport cu nivelul de activitate.

Instrumente de analiza a riscului financiar:

ü Analiza pe baza cifrei de afaceri;

ü Analiza corelatiei rentabilitatii financiar-economice.

Riscul de faliment se apreciaza prin metoda scorurilor.